〖会计知识〗

〖会计知识〗

紧张!你的金税盘今天起随时会被锁!还会随时被稽查!

5年前 (2017-11-15) 热度:1500 ℃
提升学历 叱咤职场


转眼已经到了11月申报缴税的最后一天了,你的增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税都申报成功了吗?

纳尼?最近你的金税盘老是被锁?!

(容小编做一个允悲的苦瓜脸)

你的金税盘最近容易被锁,很可能和税局专门设置了这样一个专门岗位来比对申报异常有关!

国家税务总局近日下发了《增值税纳税申报比对管理操作规程(试行)》的通知,规定了申报比对范围及内容:


其中,票表对比是重点,包含了增值税一般纳税人和小规模纳税人,不信且看:

……

老铁们快看看自己的申报是否合规?

如果比对结果相符,自然可以放下一颗悬着的心啦;

但是如果比对不相符,那么你的系统想解锁就难了,有欠税情况的,移交税源管理部门会继续核实,让你赶紧补税;

如果涉嫌虚开发票等严重违法行为的,enenenenen……不好意思,等着税务稽查部门立案调查处理吧(小编的允悲脸再次上线)

因此,趁着本月申报最后一天,赶紧自查下公司之前如有没申报或申报错误的情况,该补账的补账,该补税的补税,不然金税盘一锁死,无论有没有偷税漏税问题,都变成财会人你的问题了。


然而如果你今天恰好没看到小编这篇提醒,导致金税盘被锁死了,到底该怎么办呢?


分2种情况:

1
申报清卡已经结束了,金税盘被锁死

解决措施:

在金开票软件中,

首先,点击【报税处理】--【办税厅抄报】;

然后,点击【报税处理】--【状态查询】--【增值税专用发票及增值税普通发票】将此界面信息抄下来盖公章或拍照,去你当地的金税盘维修部或服务站开具故障单;

最后,携带金税盘和故障单去所属税局大厅清卡。

(备注:如状态查询中,报税资料显示“有”,则不需要点击【办税厅抄报】。)


2
申报清卡期未结束,金税盘已被锁死

通常只有不及时抄税才会出现这种情况。如果正常抄税了还是被锁死,需要找航天信息或百望九赋(均为税盘的服务商)查明一下原因并解决。



最关键性的问题来了,如何知道自己的金税盘没有被锁,而是成功申报了呢?

同样2种很简单的检验方法:

1
插入金税盘

点击“报税处理—状态查询”,点击“增值税专用发票及增值税普通发票”如下图:

有几个关键性提示:未到抄税期;未到锁死期;当前月份为11月,锁死日期是次月12月;报税资料为:无,即表明本月申报成功!


2
收到这样的清卡成功提示:

而且当前是11月,锁死日期是到12月15日,就是申报成功了!


在这里要提醒几点,金税盘清卡不受以下因素影响

  • 与区域无关。在全中国任何地方均可、需能上网!

  • 与时间、节假日和税务局上班时间无关。即使在春节假期,照样可以清卡。

  • 与录入的公司地址、电话、开票人无关。

  • 与电脑新旧无关,与电脑系统是win7或win10无关。

特别提示:

  • 清卡不成功、也能代开发票、近期不影响代开!但如果已经被列为风险纳税人,清卡不会成功!

  • 不管开没开发票,每个月都要进软件清卡。不清卡超过限定的日期就会锁死。


其实,金税盘出现锁死问题的源头,关键还是在于你没有合规抄税!

小编最后提醒大家,在日常办税实务环节就做好相关报税工作,就不会有那么多的申报麻烦了。


01

登记环节

注意经营地址、联系电话、法人身份证号码等信息不要出错,发现错误及时持相关证件到办税服务厅进行更正;


02

申报环节

  • 企业存在适用不同税率的应税收入时,一定要按适用税率单独核算申报;

  • 申报时不要忘记上报财务报表,更不要胡乱填写财务报表;有这情况要到办税服务厅前台进行补充(更正)报送;

  • 享受增值税即征即退的纳税人申报时,不要把即征即退收入填写成当期应税收入;


03

征收环节

  • 小微企业或自然人在代开发票时,切忌不要用他人银行卡缴税。

  • 纳税人申请延期纳税时提交资料要齐全,包括《税务行政许可申请表》《延期缴纳税款申请审批表》、纳税人申请延期缴纳税款报告、当期货币资金余额情况及所有银行存款账户的对账单、应付职工工资和社会保险费等省税务机关要求提供的支出预算、《资产负债表》等。


04

优惠资格认定环节

纳税人要到税务机关按要求及时进行备案。




相关文章

【会计知识】会计从业科目顺口溜,新编更易懂!

【会计知识】会计从业科目顺口溜,新编更易懂!

对于第一次接触会计的朋友来说,科目的记忆无疑是当头一棒,但是怎么办呢?会计科目可谓是会计的根基啊!不要担心,今儿汇总了会计科目的记忆顺口溜,希望帮助到刚刚接触会计知识的考生们能够顺利拿下它。考试涉及的...

【会计知识】有了这些方法,假发票根本无法靠近你!

【会计知识】有了这些方法,假发票根本无法靠近你!

发票管理越来越严格!企业收到假发票会怎么样?被处罚、交滞纳金、补缴税款,金额巨大情节严重的还要追究法律责任!所以,企业在收到发票时,一定要先进行内审。在现阶段,假发票的表现形式主要分为以下几种:发票是...

你最应该去考的10个证书!个个都是高薪保证……

你最应该去考的10个证书!个个都是高薪保证……

随着国家对于证书市场的大清理,已经累计取消319项职业资格许可和认定,诸如此前非常火的保代、注册税务师等进行了取消或调整。一轮轮的取消并没有降温考证热,反而在一定程度上加深了考生对于证书的认识。尤其在...

连33条法律常识都不知道,你也敢签合同?!

连33条法律常识都不知道,你也敢签合同?!

口头订立的合同不算数?第三人不履约怎么办?合同解除后有什么影响?买卖租赁房屋、劳动、借款、承揽等合同在生活中又会有哪些需要注意的呢?千万别掉进陷阱里,快来Mark一下吧!1、口头订立的合同能不能作数?...

很重要!年终奖扣税和工资不同,小心多发1元多扣1000元!

很重要!年终奖扣税和工资不同,小心多发1元多扣1000元!

临近春节,年终奖成了不少职工的期待。而针对年终奖缴纳个税的问题,国家税务总局有相关文件明确规定,年终奖可单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。具体怎么算?一起来看看吧!年终奖单独作为一个月工资纳税根据...

服务类小规模纳税人公司日常会计处理及税务处理的33笔分录

服务类小规模纳税人公司日常会计处理及税务处理的33笔分录

一、服务型小规模公司在8月份给A公司开具了一份免税的服务费发票(今年小规模3%征收率的免税),金额15万,尚未收回款。借:应收账款-A公司  15万   贷:主营业务收入...

发表评论

访客

◎欢迎参与讨论,请在这里发表您的看法和观点。